SİGORTA ARACILARI VE SİGORTA İŞLEMLERİ
1. TEMEL SİGORTA BİLGİLERİ
15
1.1. Sigortanın Önemi ve Sigorta Yaptırmanın Nedenleri
15
1.2.1. Dünya’da Sigorta Tarihi
15
1.2.2. Türkiye’de Sigorta Tarihi
19
1.3.1. Sigorta’nın Yasal Tanımı
23
1.3.2. Sigorta Yasal Düzenlemeler
25
1.4. Sigortanın İşlevleri
54
1.4.1. Ekonomik İşlevler
54
1.4.2. Sosyal İşlevler
55
1.5.2. Sigortaya Konu Olan Riskler
56
1.6. Sigortanın Genel Prensipleri
56
1.6.1. Sigortalanabilir Menfaat
56
1.6.2. Azami İyi Niyet
57
1.6.3. Tazminat Prensibi
57
1.6.4. Halefiyet ve Hakların Devri
58
2.1. Sigorta İşlemlerinde Kullanılan Belgeler
60
2.1.2. Sigorta Sözleşmesi
61
2.1.3. Sigorta Poliçesi
62
2.1.4. Temditname–Tecditname
63
3.2.1. Sigorta Ettirenin Borç ve Yükümlülükleri
65
3.2.1.1. Prim İle İlgili Borç ve Yükümlülükler
65
3.2.1.1.1. Prim Ödeme Borcu
65
3.2.1.1.2. Ödeme Zamanı
66
3.2.1.1.4. Primin İndirilmesi
66
3.2.2.1. Beyan Yükümlülüğü
67
3.2.2.2.1. Sözleşmenin Yapılması Sırasında
67
3.2.2.2.2. Yazılı Sorular
67
3.2.2.2.4. Sigortacı Tarafından Gerçek Durumun Bilinmesi
67
3.2.2.2.7. Teklifin Yapılması İle Kabulü Arasındaki Değişiklikleri Beyan Yükümlülüğü
68
3.2.2.2.8. Sözleşme Süresi İçinde Beyan Yükümlülüğü
68
3.3. Lehdar–Kanuni Mirasçı
69
3.4. İpotekli Alacaklı
69
3.5. Zarar Gören Üçüncü Şahıs
69
3.6.1. Sigorta Şirketi
70
3.6.1.1. Sigorta Şirketi Kavramı
70
3.6.1.2. Sigorta Şirketlerinin Kuruluş Koşulları
70
3.6.1.4. Ana Sözleşme Değişiklikleri
73
3.6.1.5. İntifa ve Oy Kullanma Haklarının Edinilmesi
73
3.6.1.6. Tasfiye, Birleşme, Devir, Portföy Devri ve İflas
74
3.6.1.7. Sigortacının Borç ve Yükümlülükleri
74
3.6.1.7.1. Rizikoyu Taşıma Yükümlülüğü
74
3.6.1.7.2. Aydınlatma Yükümlülüğü
74
3.6.1.7.3. Sigorta Poliçesi Verme Yükümlülüğü
75
3.6.1.7.4. Giderleri Ödeme Borcu
75
3.6.1.7.5. Tazminat Ödeme Borcu
75
3.6.1.8. Sigortacının Hakları
76
3.6.1.9. Sigorta ve Reasürans Şirketlerinin Organizasyon Yapısı
78
3.6.1.10. Sigorta Şirketlerinde Etik İlkeler
80
3.6.1.10.1. Şirketler Arası İlişkiler
81
3.6.1.10.2. Şirketlerin Müşterileri İle İlişkileri
81
3.6.1.10.3. Şirketlerin Çalışanları ve Sigorta Aracıları İle İlişkileri
82
3.6.1.10.4. Şirketlerin Kamu Kurum ve Kuruluşları İle İlişkileri
83
3.6.1.10.5. Sigortacılık Etik İlkelerinin Geliştirilmesi
83
4.1.1. Acente İşletmesi ve Acente Kavramı
83
4.1.2. Acente Yatırımı
84
4.1.3. Acentelerin Kuruluş ve Faaliyet Esasları
85
4.1.4. Acente Kuruluşu İle İlgili Yasal Süreçler
86
4.1.4.1. Teknik Personel
88
4.1.5. Acentelerde Organizasyon Yapısı
89
4.1.5.2. Portföy Yönetimi – Değerlendirme
90
4.1.5.4. Eğitim – İnsan Kaynakları
92
4.1.5.5. Satış – Pazarlama
93
4.1.6. Acentelerde İş Akışları
94
4.1.7. Sigorta Şirketi – Acente İlişkilerinin Düzenlenmesi
95
4.1.7.1. Mesleki Sorumluluk Sigortası
95
4.1.7.2. Asgari Sermaye
95
4.1.7.4. Acentelik Yetkilerinin Tescil ve İlanı
95
4.1.7.5. Sigorta Poliçelerinin Düzenlenmesi ve Primlerinin Tahsili
96
4.1.7.6. Sözleşme Yapma – Prim Tahsil Etme – Acentelik Yetkilerinin Kaldırılması
96
4.1.7.7. Acente Komisyonları
97
4.1.7.8. Hesap Mutabakatı
98
4.1.7.9. Unvan, İlan, Reklam, Afiş ve Pano
98
4.1.7.10. Bilgi Kayıtları ve Kayıtlara Erişim
98
5.6. Müşterek Sigorta
111
5.9. Tazminatın Ödenmesi
112
6.1. Reasürans Kavramı
113
6.2. Reasürans Anlaşmasında Taraflar
113
6.3. Reasürans Çeşitleri
114
6.4. Reasürans Kar Paylaşım Çeşitleri
114
6.4.1. Bölüşmeli Reasürans
114
6.4.1.1. Belirli Paylı Reasürans –Kotpar
114
6.4.1.2. Aşkın Bedel Reasürans – Eksedan
114
6.4.2. Bölüşmesiz Reasürans
115
6.4.2.1. Hasar Fazlası Reasürans – Excess Of Loss
115
6.4.2.2. Toplam Hasar Fazlası Reasürans – Stop Loss
115
7.1. Sosyal Sigortalar
116
7.2. Elementer (Mal) Sigortalar
116
7.2.1. Elementer Sigorta Kavram
116
7.2.2. Elementer Sigorta Çeşitleri
116
7.2.3. Elementer Sigorta Çeşitlerinin Kavram ve Özellikleri
118
7.3. Sorumluluk Sigortaları
126
7.3.1. Sorumluluk Sigortası Kavram
126
7.3.2. Sorumluluk Sigortası Çeşitleri
127
7.3.3. Sorumluluk Sigortası Çeşitlerinin Kavram ve Özellikleri
128
7.4. Hayat Sigortaları
132
7.4.1. Hayat Sigortası Kavramı
132
7.4.2. Hayat Sigortası Çeşitleri
133
7.4.2.1. Ferdi Kaza Sigortası
134
7.4.2.2. Sağlık Sigortası
136
7.4.2.3. Hayat Sigortası
139
7.4.2.3.1. Hayat Sigortası Çeşitleri
139
7.4.2.3.2. Hayat Sigortalarında Teminat Dışı Durumlar
142
7.4.2.3.3. Hayat Sigortalarında Prim Hesaplamaları
143
7.4.2.3.4. Hayat Sigortalarında Vergi
146
7.5. Bireysel Emeklilik Sistemi
147
7.5.1. Bireysel Emeklilik Sistemi Kavramı
147
7.5.2. Bireysel Emeklilik Sisteminin Özellikleri
147
7.5.3. Bireysel Emeklilik Sistemi’nin Temel UnsurLarı
148
7.5.4. Bireysel Emeklilik Sisteminde Katılımcı
149
7.5.4.1. Katılımcının ve Şirketin Hak ve Yükümlülükleri
149
7.5.5. Bireysel Emeklilik Sisteminin İşleyiş Yapısı
150
7.5.6. Bireysel Emeklilik Sözleşmesi
152
7.5.6.1. Emeklilik Sistemine Katılma ve Emeklilik Sözleşmesi
152
7.5.8. Devlet Katkısı
157
7.5.10. Emeklilik Yatırım Fonları
164
7.5.11. Son Düzenlemeler
167
7.6. Türkiye’de Uygulanan Sigorta Branşları
169
7.7. Türkiye’de Sigorta Sektörü
175
8. SİGORTA ŞİRKETLERİ VE SİGORTA İŞLEMLERİNİN DENETİMİ
186
8.3. Sigorta Şirketlerinin Bağımsız Denetimi
188
9. SİGORTA SEKTÖRÜNDE YER ALAN KURUM VE KURULUŞLAR
196
9.1. Mesleki Kuruluşlar
196
9.1.1. Türkiye Sigorta ve Reasürans Şirketleri Birliği (TSRSB)
196
9.1.2. TOBB Sigorta Acenteleri İcra Komitesi
196
9.1.3. TOBB Sigorta Eksperleri İcra Komitesi
197
9.2. Dernekler ve Vakıflar
197
9.3. Özellikli Kurumlar
197
9.3.1. Emeklilik Gözetim Merkezi (EGM)
197
9.3.2. Sigorta Bilgi Merkezi
198
9.3.3. Doğal Afet Sigortaları Kurumu (DASK)
198
9.3.4. Tarım Sigortaları Havuzu
199
9.3.5. Güvence Hesabı
199
9.3.6. Sigortacılık Eğitim Merkezi (SEGEM)
200
9.3.7. Türkiye Motorlu Taşıt Bürosu
200
9.3.8. Türkiye Yeşil Kart Reasürans Havuzu
201
9.3.9. Sigorta Tahkim Komisyonu
201
10. SİGORTACILIKTA HASAR VE TAHSİLAT SÜREÇLERİ
202
10.1. Hasar Anında Yapılması Gereken İşlemler
202
10.1.1. Kaza Sigortalarında Hasar Anında Yapılması Gerekenler
202
10.1.2. Hayat Sigortalarında Bildirim
204
10.1.3. Tazminat Ödemesi
205
11. SİGORTA ŞİRKETLERİ VE ACENTELERDE MUHASEBELEŞTİRME SÜRECİ
206
11.1. Sigorta Şirketlerinde Maliyetler
206
11.2. Sigorta Şirketlerinde Karlılık
207
11.3. Sigorta Muhasebesi
207
11.3.1. Sigorta Muhasebesinin Özellikleri
208
11.3.2. Sigorta İşletmelerinde Kullanılan Başlıca Defterler
209
11.3.3. Sigorta İşletmelerinde Kayıt Düzeni
210
11.3.4. Sigorta Muhasebesine İlişkin Hesap Planı
211
11.3.5. Sigorta İşletmelerinde Hesap Planı
211