MYO Müfredatına Uygun
Kambiyo İşlemleri ve Bankacılık
Mevzuat – Uygulamalar – Finansman
2. Baskı,
Ocak 2015
Kitabın Detayları
Dili:
Türkçe
Ebat:
13x19
Sayfa Sayısı:
289
Kitabın Fiyatı:
160,00₺
İndirimli (%91):
15,00₺
Stoktan hemen gönderilir.
Diğer Baskılar
4. baskı Yeni Baskı
Şubat 2017
245,00₺
245,00₺ (%0)
4.Yeni Baskı
Şubat 2017
245,00₺
245,00₺ (%0)
Kitabın Açıklaması
Kitap, ilk baskının kısa sürede tükenmesi üzerine güncellenmiş 2. baskısını yapmıştır. MYO'lardaki "Bankacılık ve Kambiyo İşlemleri", "Bankalarda Kambiyo İşlemleri", "Kambiyo Mevzuatı", "Dış Ticaret Finansmanı" ve "Kambiyo Yönetimi ve Dış Ticaret" isimleri altında verilen derslerin müfredatına uygun olarak hazırlanan bu kitap, çeşitli bankalarda müfettişlik ve yöneticilik yapan; uzun yıllar üniversitelerde bu konularda ders veren yazarın verdiği derslerin notlarından, ders anlatımı esnasında öğrencilerinden gelen sorulardan ve mesleki tecrübelerinden oluşmaktadır.
Kitapta, güncel kambiyo mevzuatı ve uygulamaları ile kambiyo, dış ticaret ve dış ticaretin finansmanıyla ilgili bankacılık konularına yer verilmiştir. Tabiatı itibariyle karmaşık bir yapıya sahip olan kambiyo mevzuatı ve bağlantılı bankacılık konularının okuyucu tarafından daha kolay anlaşılabilmesi için mümkün olduğunca uygulamaya dönük sade bir anlatım tercih edilmiş; detaylardan özenle kaçınılarak, temel konular açıklanmaya çalışılmıştır.
Kitap, her ne kadar öğrencilere yönelik olarak hazırlanmışsa da, sade ve basit anlatımı ile bu konuda kendini geliştirmek isteyenlere de hitap etmektedir.
Kitabın Konu Başlıkları
Kambiyo Mevzuatı
Efektif ve Döviz İşlemleri
Sermaye Hareketleri
Kambiyo Senetleri
Ödeme Şekilleri
İhracat–İthalat
Görünmeyen İşlemler
Yurt Dışından Sağlanan Krediler
Döviz Kredileri
Prefinansman Kredileri
Altın Kredileri
Gayri Nakdi Krediler
Swap–Forward–Opsiyon
Forfaiting– Faktoring–Leasing
Kitapla İlgili Kategoriler
Kitabın İçindekileri
Önsöz
İkinci Baskı İçin Önsöz
Kısaltmalar
KAMBİYO
Kambiyo Denetimi
KAMBİYO VE BANKACILIKLA İLGİLİ KAVRAMLAR
a. Efektif
b. Döviz
c. Döviz Sepeti
ç. Türkiye’de Yerleşik Kişi
d. Dışarıda Yerleşik Kişi
e. Türk Parası
f. İç Kredi
g. Döviz Kredisi
h. Dış Kredi
i. Konvertibilite
j. Konvertibl Döviz
k. Non-Konvertibl Döviz
l. Parite
m. Kur
n. Arbitraj
o. Devalüasyon
p. Revalüasyon
r. Evalüasyon
s. Döviz Alım Belgesi
t. Döviz Satım Belgesi
u. Türk Parası Transfer Belgesi
v. Muhabir Banka
w. Rambursman Bankası
y. Aval
z. Döviz Beyan Tutanağı
KAMBİYO MEVZUATI
EFEKTİF VE DÖVİZ SATIŞLARI İLE YURT DIŞINA TRANSFERLERİ
Dövize İlişkin Diğer Hususlar
MENKUL VE GAYRİMENKUL KIYMETLER
a. Menkul Kıymetler
b. Gayrimenkul Kıymetler
KIYMETLİ MADENLER, TAŞLAR VE EŞYALAR
a. Bankalarda Altın, Gümüş ve Platin Depo Hesapları Açılması
b. Bankalarca Altın, Gümüş ve Platin Kredisi Kullandırılması
c. Fiyat
d. Yurt Dışından Kredi Alınması
YABANCI SERMAYE
a. Yabancı Sermaye Girişi
b. Sermaye Avansı
c. Yabancı Sermaye İle İlgili Transferler
SERMAYE İHRACI
KAMBİYO SENETLERİ
a. Çek
İbraz Süresi, Ödeme, Karşılıksız Olduğunun Tespiti ve Gecikme Cezası
Çek Düzenleme ve Çek Hesabı Açma Yasağı
Çek Düzenleme ve Çek Hesabı açma Yasağının Kaldırılması
1. Çek Türleri ve Özellikleri
i. Seyahat Çeki (Travelers Cheque)
ii. Eurocheque
Aktif Ülkeler
Pasif Ülkeler
iii. International Money Order (IMO)
iv. Banka Çeki
v. Şahıs Çeki
2. Çek Tahsili
i. İştira Etme
ii. Tahsile Alma
b. Bono
c. Poliçe
DIŞ TİCARETTE ÖDEME ŞEKİLLERİ
a. Akreditifli Ödeme (Letter of Credit, Documentary Credit)
b. Vesaik Mukabili Ödeme (Collections, Cash Against Documents)
c. Mal Mukabili Ödeme (Cash Against Goods)
d. Kabul Kredili Ödeme (Payment Against Acceptance)
e. Peşin Ödeme (Prepayment, Advance Payment)
f. Banka Güvenceli Ödeme (Bank Payment Obligation)
AKREDİTİFLİ ÖDEME (Letter of Credit, Documentary Credit)
a. Akreditifte Tarafların Tanımları ve Yükümlülükleri
1. Akreditif Amiri (İthalatçı): (Applicant)
2. Amir Banka (İthalatçının Bankası): (Issuing Bank)
3. Akreditif Lehtarı (İhracatçı): (Beneficiary)
4. Aracı Banka (İhracatçının Bankası): (Intermediary Bank)
i. İhbar Bankası (Advising Bank)
ii. Teyit Bankası (Confirming Bank)
iii. Rambursman Bankası (Reimbursing Bank)
b. Akreditifli Ödemenin İşleyişi
c. Akreditifte Bulunması Gereken Bilgiler
d. Akreditif Çeşitleri
1. Kabilirücu (Dönülebilir)/ Gayri Kabilirücu (Dönülemez) Akreditifler
i. Kabilirücu Akreditifler (Revocable Documentary Credits)
ii. Gayri Kabilirücu Akreditifler (Irrevocable Documentary Credits)
2. Teyitli / Teyitsiz Akreditifler
i. Teyitli Akreditif (Confirmed Documentary Credit)
ii. Teyitsiz Akreditif (Unconfirmed Documentary Credit)
3. Rotatif Akreditifler (Revolving Documentary Credit)
4. Kullandırım Şekillerine Göre Akreditifler
i. İbrazında Ödemeli Akreditifler (Sight Payment Documantary Credits)
ii. Vadeli Akreditifler (Deferred Payment Documentary Credit)
iii. Kabul Kredili Akreditifler (Acceptance Documentary Credits)
iv. İştira Akreditifleri (Negatiable Documentary Credit)
5. Karşılıklı Akreditif (Back – to – Back Documentary Credit)
6. Devredilebilir Akreditif (Transferable Documentary Credit)
7. Kırmızı Şartlı Akreditif (Red Clause Documentary Credit)
8. İhtiyat Akreditifi (Stand – By Letter of Credit)
9. Yeşil Şartlı Akreditif (Green Clause Letter of Credit)
İHRACAT
İhracatçı
Fiili İhracat
Gümrük Beyannamesi (GB)
a. İhracat Mevzuatına İlişkin Genel Esaslar
b. Özelliği Olan İhracat İşlemleri
1. Ön İzne Bağlı İhracat
2. Kayda Bağlı İhracat
3. Konsinye İhracat
4. Yurt Dışı Fuar ve Sergilere Katılım ve İhracat
5. İthal Edilmiş Malın İhracı
6. Serbest Bölgelere Yapılacak İhracat
7. Transit Ticaret
8. Bedelsiz İhracat
9. Dolaylı Offset Yoluyla Yapılacak İhracat
10. Bağlı Muamele veya Takas Yoluyla Yapılacak İhracat
11. Ticari Kiralama Yoluyla Yapılacak İhracat
c. Alıcısı Tarafından Kabul Edilmeyen Mallar
d. Alıcısına Teslim Edilemeyen Mallar ve Malların Terk Edilmesi
e. Yasak ve İhracı Ön İzne Bağlı Mallar
f. İhracat Bedellerinin Yurda Getirilmesi
1. Ödeme Şekilleri
2. İhracat Bedellerinin Tahsili
3. İhracat Bedelinin Efektif Olarak Tahsili
4. İmalatçı veya Tedarikçi Adına DAB Düzenlenmesi
5. İhracat Alacağının İskonto Edilmesi
6. Faktoring İşlemi
7. Mahsuben Ödeme
8. İhracat Bedellerinin Tasarrufu
İTHALAT
a. İthalatla İlgili Kısıtlamalar
b. Ödeme Şekilleri
c. İthalat Bedellerinin Ödenmesi
d. İthalat Hesaplarının Kapatılması
e. Üçüncü Ülkelerdeki Bankalar Nezdinde Akreditif Açılması
GÖRÜNMEYEN İŞLEMLER
a. Döviz Kazandırıcı İşlemler
b. Döviz veya Türk Lirası Ödenmesini Gerektiren İşlemler
1. Tamir ve Montaj Hizmetleri
2. Teknik Yardım
3. Taahhüt İşleri
4. Telif Hakları
5. Kredi Kartı Anlaşmaları
6. Komisyonculuk ve Simsariye Giderleri
7. Banka Komisyon ve Masrafları
8. Temsil Masrafları
9. Gümrük Vergi ve Resimleri ile Benzeri Ücretler
10. Navlun
11. Sosyal Güvenlik ve Sosyal Sigorta
12. Hayat Sigortaları
13. Ticari Faaliyetlerden Sağlanan Kârlar
14. Kiralar
15. Vergiler ve Harçlar
SERBEST BÖLGELER
a. Serbest Bölgelerin Statüsü
b. Serbest Bölgelerin Özellikleri
MÜCBİR SEBEP HALLERİ
Mücbir Sebep Hallerinin Belgelendirilmesi
YURT DIŞINDAN SAĞLANAN KREDİLER
a. Kredinin Kullanılması
b. Kreditörün Değişmesi
c. İhracat Kredi Kurumları veya İhracat Kredisi Garanti Kuruluşlarından Sağlanan Krediler
d. Hazine Müsteşarlığına Bildirim Yapılacak Krediler
e. T.C. Merkez Bankasına Bildirim Yapılacak Krediler
f. Yurt Dışından Borçlanma Olarak Kabul Edilen ve Edilmeyen Krediler
1. Damga Vergisi ve Harçlar
2. Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu
h. Kredilerin Geri Ödenmesi
1. Damga Vergisi ve Harçlar
2. Kaynak Kullanımını Destekleme Fonu
i. Kredilerin Başka Bir Bankaya Aktarımı
j. Bankaların Borçlu Sıfatıyla Sağladıkları Krediler
k. Katılım Bankalarının Sağladıkları Fonlar
FİRMALAR TARAFINDAN YURT DIŞINDAN SAĞLANAN KREDİLER
a. İhracat Faaliyetleri İçin Sağlanan Krediler
1. Kredinin Sağlanması
2. Kredinin Döviz Ödemesi Gerektiren İşlemlerde Kullanılması
3. Kredinin Türk Lirası Olarak Kullanılması
b. Transit Ticaretin Finansmanı İçin Sağlanan Krediler
c. Türk Firmalarının Yurt Dışındaki İşleriyle İlgili Olarak Sağlanan Krediler
d. İthalatçılar Tarafından Kullanılan Ayni Krediler
e. İşletme İhtiyacı İçin Sağlanan Krediler
f. İthalatın Finansmanı Amacıyla Sağlanan Krediler
g. Yurt Dışından Alınacak Gemiler İçin Sağlanan Krediler
h. Yabancı Firmaların Yurt Dışından Sağladığı Krediler
i. Türk Firmalarının Yurt Dışından Türk Lirası Kredi Alması
DÖVİZ KREDİLERİ
a. İhracatın Finansmanı İçin Açılacak Döviz Kredileri
1. Kredinin Döviz Olarak Kullanılması
2. Kredinin Türk Lirası Olarak Kullanılması
b. Transit Ticaretin Finansmanı Amacıyla Açılan Döviz Kredileri
c. Finansal Kiralama Şirketlerine Açılan Döviz Kredileri
d. Yatırım Teşvik Belgesi Kapsamında Türk Firmalarına ve Teşvik Belgesiz Yatırım Malı Alımlarının Finansmanı İçin Kamu Kuruluşlarına Açılacak Döviz Kredileri
1. Kredinin Yatırım Teşvik Belgesi Kapsamındaki İhtiyaçların Finansmanında Kullanılması
2. Kredinin, Kamu Kuruluşlarınca Teşvik Belgesiz Yatırım Malı Alımlarının Finansmanı Amacıyla Kullanılması
3. Kredilerin Kapatılması
4. Yatırım Teşvik Belgesi Kapsamında Kullanılacak Kredilerde Süre Uzatımı ve Vergi, Resim ve Harç İstisnası Uygulaması
5. Yatırım Teşvik Belgesi Kapsamında Kullanılacak Ayni Kredilerde Vergi, Resim ve Harç İstisnası Uygulaması
e. Türk Firmalarının Yurt Dışındaki İşleriyle İlgili Olarak Açılan Krediler
f. Uluslararası Yurt İçi İhaleler ile Savunma Sanayi Projelerini Üstlenen Firmalara Açılacak Döviz Kredileri
g. Turizm Kuruluşları, Seyahat Acenteleri İle Gemi ve Uçak Bakım, Onarım Hizmetleri İçin Açılacak Döviz Kredileri
h. Küçük ve Orta Ölçekli Sanayi İşletmelerinin Geliştirilmesi ve Desteklenmesi Amacıyla Açılacak Döviz Kredileri
i. Yurt Dışında Yerleşik Firmalara Açılacak Döviz Kredileri
j. Döviz Üzerinden Düzenlenen Çeklerin ve Diğer Menkul Kıymetlerin İskonto-İştira Edilmesi
k. Bankaların Birbirlerine Açacakları Krediler
l. Kredi Kartları Karşılığında Açılan Döviz Kredileri
PREFİNANSMAN KREDİLERİ
a. Prefinansman Kredilerinin Temini
b. Prefinansman Kredisinin Kullanımı
c. Vade
d. Prefinansman Kredisinin Devredilmesi
e. Prefinansman Kredisinin Başka Bir Bankaya Aktarımı
f. Prefinansman Kredilerinin Kapatılması
g. Prefinansman Kredilerinin Mahsup Suretiyle Ödenmesi
1. İhracat Bedelleri İle Mahsup Edilmek Suretiyle Ödeme
2. Döviz Kazandırıcı Hizmet Bedelleriyle Mahsup Edilmek Suretiyle Ödeme
3. Prefinansman Kredisinin İhracat, Belge Kapsamındaki İhracat Sayılan Satış ve Teslimler İle Döviz Kazandırıcı Faaliyetlere İlişkin Bedellerle Tasfiyesi
DÖVİZ VE PREFİNANSMAN KREDİLERİYLE İLGİLİ ORTAK HUSUSLAR
YURT DIŞINA TÜRK LİRASI KREDİ AÇILMASI
a. Bankaların Açtığı Krediler
b. Firmalarca Yurt Dışındaki Ortaklıklarına Kredi Açılması
ALTIN KREDİLERİ
a. Bankalarca Altın Kredisi Açılması
b. Yurt Dışından Altın Kredisi Sağlanması
TEMİNAT MEKTUPLARI
a. Teminat Mektubunun Tarafları
b. Teminat Mektubunun Çeşitleri
c. Yurtdışı Banka Kontrgarantisine Karşılık Düzenlenen Dövizi Natık Teminat Mektupları
d. İthalata İlişkin Peşin Ödeme Teminat Mektupları
e. Stand-By L/C (Garanti Akreditifleri)’ne Karşılık Verilen Dövizi Natık Teminat Mektupları
f. Stand-By Akreditiflerin Teminat Mektuplarından Farkları
GAYRİ NAKDİ KREDİLER
a. Türkiye’deki Firmaların Yurt Dışından Gayri Nakdi Kredi, Garanti ve Kefalet Sağlamaları
b. Türkiye’deki Bankaların Teminat Mektubu Düzenlemeleri, Garanti ve Kefalet Vermeleri
c. Bankalar Dışındaki Türkiye’de Yerleşik Kişilerce Verilen Teminat Mektubu, Garanti ve Kefaletler
d. Gemi İpoteği Tesisi
e. Döviz Kazandırıcı Gayri Nakdi Krediler
1. Dövizi Natık Teminat Mektupları
2. Kontrgarantiler
f. Gayri Nakdi İthalat Kredileri
1. Akreditifler
2. Aval – Kabul Kredileri
i. Kabul Kredisi
ii. Aval Kredisi
3. Harici Garantiler
DÖVİZ TEVDİAT HESAPLARI
a. DTH Açılması
b. Valör Uygulaması
c. Yasal Yükümlülükler
DÖNÜŞTÜRME (ARBİTRAJ) İŞLEMLERİ
a. Dönüştürme Türleri
1. Yurtdışından Gönderilen Havale veya İbraz Edilen Çek Karşılığında Yurtdışına Havale Yaptırılması veya Dövizi Natık Çek İstenmesi
2. Yurtdışından Gönderilen Havale veya İbraz Edilen Çek Karşılığında Efektif İstenmesi
3. İbraz Edilen Efektif Karşılığında Havale Yapılması veya Dövizi Natık Çek İstenmesi
b. Yasal Yükümlülükler
SWAP
a. Faiz Swapı
b. Sabit Faizli Para Swapı
c. Çapraz Para Swapı
d. Değişken Faizden Değişken Faize Swap
FORWARD
OPSİYON
FORFAITING
a. Forfaiting İşleminin Tarafları ve İş Akışı
b. Forfaiting İşleminin Avantajları
c. Faiz ve Komisyon Uygulaması
d. Forfaiter’in Yapacağı İncelemeler
FAKTORING
a. Faktoring Çeşitleri
1. Ulusal Faktoring – Uluslararası Faktoring (Domestic Factoring – International Factoring)
2. Açık Faktoring – Gizli Faktoring (Disclosed Factoring – Undisclosed Factoring)
3. Geleneksel Faktoring – Zahiri Faktoring (Old – Line Factoring – Recourse Factoring)
4. Vade Faktoringi – Peşin Faktoring (Maturity Factoring- Advance Factoring)
b. İşleyişi
c. Faktoring Uygulamasının Sağladığı Avantajlar
1. Satıcı Firma Açısından
2. Faktör Firma Açısından
3. Müşteriler Açısından
d. Faktoring Şirketlerinin Yapamayacakları İşlemler
LEASING (FİNANSAL KİRALAMA)
a. Leasing Konusu Olabilecek Mallar
b. Mülkiyetin Devir Süresi
c. Leasing İşleminin Yapılışı
d. Leasing’in Sağladığı Avantajlar
e. KDV Uygulaması ve Diğer Yasal Yükümlülükler
Ek 1: T.C. MERKEZ BANKASI TARAFINDAN KONVERTIBL OLARAK KABUL EDİLEN YABANCI PARALAR
Ek 2: İHRACI KAYDA BAĞLI MALLAR LİSTESİ
Ek 3: KANUN, KARARNAME VE ULUSLARARASI ANLAŞMALARLA İHRACI YASAKLANMIŞ MALLAR
ULUSLARARASI TİCARİ TERİMLER
Faydalanılan Kaynaklar
Kavramlar Dizini
Kitabın Fiyatı:
160,00₺
İndirimli (%91):
15,00₺
Stoktan hemen gönderilir.
Bu kitaplar da ilginizi çekebilir
Kooperatif Bankacılığı ve Katılım Bankacılığı
Maşuk Cahit Uysal
Bankacılıkta Uluslararası Ekonomik Yaptırımlar
Murat Balcı
Kredi Alacaklarının Tahsil ve Tasfiye Yöntemleri
Yavuz Topçu
Dijital Bankacılık ve Servis Modeli Bankacılığı
Davut Gürses
Hakkımızda
|
Uluslararası Yayınevi Belgesi|
2023 Kaynakça Dokümanı|
Kişisel Verilerin Korunması |
Üyelik|
Siparişlerim|
İletişim